Attendi...

Sei preoccupato per eventuali controlli fiscali nella tua Associazione?

Fissa subito una telefonata gratuita con noi per capire come possiamo aiutarti!

Cliccando su 'Invia' autorizzi al trattamento dei tuoi dati personali ai sensi del D.Lgs. 196/2003

Damiano Giovanni Dalerba -Consulente senior di TeamArtist
Difensore delle buone Associazioni indifese

Sei preoccupato per eventuali controlli fiscali nella tua Associazione?

Sei ancora in tempo per scoprire i problemi della tua Associazione?

Scrivi la tua email qui sotto:

Cliccando su 'Analizza gratis la tua associazione' autorizzi al trattamento dei tuoi dati personali ai sensi del D.Lgs. 196/2003

Rimani sempre aggiornato, Diventa Fan di TeamArtist su Facebook!

I 9 SEGRETI per dirigere la tua associazione che nessuno ti dirà mai.

Cliccando su "Scarica la guida GRATIS" autorizzi al trattamento dei tuoi dati personali ai sensi del D.Lgs. 196/2003

04 agosto 2015

Falsi Sponsor e Frode Fiscale: 4 ASD di ciclismo nel mirino della Finanza, recuperati a tassazione 720mila euro

Falsi Sponsor e Frode Fiscale: 4 ASD di ciclismo nel mirino della Finanza, recuperati a tassazione 720mila euro

La guardia di finanza di Pistoia ha concluso 4 verifiche fiscali nei confronti di altrettante Associazioni Sportive Dilettantistiche (Asd) dedite all’emissione di fatture per operazioni inesistenti, recuperando a tassazione oltre 360.000 euro ai fini delle imposte dirette e circa 363.000 euro ai fini dell’Iva.

L’attività di verifica condotta dai militari della compagnia di Pistoia costituisce il completamento, sotto il profilo degli sviluppi fiscali, dell’indagine di polizia giudiziaria denominata Sprint Finale che, sul finire del 2013, si era conclusa con l’esecuzione di 8 ordinanze di custodia cautelare nei confronti di esponenti di un’Associazione a delinquere finalizzata alla frode fiscale e al sequestro di 20 immobili, per un valore complessivo di circa 1.000.000 di euro.

All’epoca, le indagini – svolte sempre dalle fiamme gialle pistoiesi – avevano portato alla scoperta di un vasto giro di fatture per operazioni inesistenti stimato in quasi 5 milioni di euro per falsi contratti di sponsorizzazione sportiva stipulati tra una 40ina di aziende ubicate nel Centro e nel Nord dell’Italia e varie associazioni dilettantistiche di ciclismo con sede in Valdinievole.

Gli investigatori avevano dimostrato che le Asd erano state create “sulla carta” con l’unico fine  di sfruttare il regime fiscale agevolato degli enti no-profit e per poter stipulare contratti fittizi di sponsorizzazione sportiva mentre le aziende erano interessate a mantenersi “competitive” sul mercato dichiarando costi mai sostenuti oppure “gonfiati” per abbattere il debito verso l’erario. Infatti il denaro versato sui conti correnti intestati alle associazioni a fronte delle sponsorizzazioni, dopo pochi giorni veniva restituito “a nero” all’impresa connivente ad esclusione di una percentuale che costituiva il profitto illecito dei sodali che avevano organizzato il meccanismo fraudolento.

Ora, nell’ottica di contrastare la frode fiscale a 360°, i finanzieri hanno concluso le verifiche fiscali sulle Asd sfruttando il patrimonio informativo e le risultanze dell’indagine penale.

Fonte: Guardia di Finanza

Qui sotto puoi inserire una domanda gratuita sugli argomenti di questo post.

Se vuoi invece una soluzione specifica ad un problema della tua Associazione richiedi una consulenza privata.

Scrivi la tua domanda GRATUITA qui

*: campi obbligatori

 

6 risposte a “Falsi Sponsor e Frode Fiscale: 4 ASD di ciclismo nel mirino della Finanza, recuperati a tassazione 720mila euro”

  1. Rispondi
    Doriano Nordio

    Buon giorno, se un socio intende portare a termine una impresa personale in solitaria, come ad esempio una attraversata in kayak piuttosto che il giro d'italia in kayak e per coprire le spese dell'impresa cerca degli sponsor come può giustificare gli introiti se non ha partita iva quindi non può rilasciare regolare fattura.
    Grazie e buona giornata.

    • Rispondi
      TeamArtist

      Non può farlo.


      Il servizio di risposta ai quesiti è GRATUITO (solo per le Associazioni No Profit) ma prenditi questo IMPEGNO con noi:
      - Risposta entro 1h: invito a mettere mi piace ad altre 10 persone coinvolte in Associazioni sulla nostra pagina Facebook
      - Risposta entro 4h: invito a mettere mi piace ad altre 5 persone coinvolte in Associazioni sulla nostra pagina Facebook
      - Risposta entro 24h: invito a mettere mi piace ad altre 3 persone coinvolte in Associazioni sulla nostra pagina Facebook
      (il tutto va bene anche con Twitter: diventa nostro follower e ritwitta i nostri ultimi (10,5,3) tweet!)

  2. Rispondi
    MONICA

    Per il noleggio di un teatro un asd con solo codice fiscale deve pagare l'iva al 22%?

    • Rispondi
      TeamArtist

      Si


      Il servizio di risposta ai quesiti è GRATUITO (solo per le Associazioni No Profit) ma prenditi questo IMPEGNO con noi:
      - Risposta entro 1h: invito a mettere mi piace ad altre 10 persone coinvolte in Associazioni sulla nostra pagina Facebook
      - Risposta entro 4h: invito a mettere mi piace ad altre 5 persone coinvolte in Associazioni sulla nostra pagina Facebook
      - Risposta entro 24h: invito a mettere mi piace ad altre 3 persone coinvolte in Associazioni sulla nostra pagina Facebook
      (il tutto va bene anche con Twitter: diventa nostro follower e ritwitta i nostri ultimi (10,5,3) tweet!)

  3. Rispondi
    ENRICO GRASSI

    Devo seguire una società di calcio amatoriale, è una A.S.D. che ha quaranta associati dove giocano in una squadra nel campionato UISP della zona reggiana. loro hanno il Codice Fiscale senza Partita IVa.
    1. Vi chiedo se gli obblighi fiscali sono uguali a una asd con Partita iva? versamento iva, imposte, ecc.
    2. Dove posso trovare vostri articoli o scritti che spiegano questo tipo di gestione?

    Società piccolissima, (40 associati) vive di poche donazioni liberali circa 3000 euro, fa una festa x finanziarsi.

    grazie per le preziose informazioni che date ai vostri iscritti.

    (con voi gestisco due società sportive il Gattatico Club e la Jovi Volley)

    saluti
    Enrico Grassi

    • Rispondi
      TeamArtist

      1. No, un'associazione con solo codice fiscale ha molti meno obblighi
      2. Non ne abbiamo, ma ti rispondo qui: l'unico vero obbligo è la presentazione del Rendiconto Economico Finanziario Annuale, e se ha dei collaboratori la presentazione del Modello 770


      Il servizio di risposta ai quesiti è GRATUITO (solo per le Associazioni No Profit) ma prenditi questo IMPEGNO con noi:
      - Risposta entro 1h: invito a mettere mi piace ad altre 10 persone coinvolte in Associazioni sulla nostra pagina Facebook
      - Risposta entro 4h: invito a mettere mi piace ad altre 5 persone coinvolte in Associazioni sulla nostra pagina Facebook
      - Risposta entro 24h: invito a mettere mi piace ad altre 3 persone coinvolte in Associazioni sulla nostra pagina Facebook
      (il tutto va bene anche con Twitter: diventa nostro follower e ritwitta i nostri ultimi (10,5,3) tweet!)